En muchas ocasiones se está al frente de un puesto en el que se requiere conocimientos básicos de finanzas para la toma de decisiones para el mejor desempeño del trabajo y la formación académica o experiencia laboral de la persona, está orientada hacia otras materias.

Esta metodología puede ser traducida de diversas maneras " Administración por Políticas", "Planeación Hoshin", " Despliegue de Políticas" o de forma más completa, "Despliegue de medios para alcanzar los objetivos".

Los estados financieros muestran lo que el propietario planea hacer en el futuro con las finanzas de los negocios.

La gestión financiera que requieren un individuo o unidad familiar para presupuestar, ahorrar y gastar sus recursos monetarios a través del tiempo.